Donošenje poslovnih odluka podrazumijeva odgovornost. Direktori i članovi uprave odlučuju o investicijama, finansiranju, organizaciji poslovanja i nadzoru nad radom kompanije. Čak i kada postupaju savjesno, njihove odluke ili propusti mogu postati predmet odštetnog zahtjeva ili postupka.
D&O osiguranje (Directors and Officers Liability) namijenjeno je zaštiti osiguranih rukovodilaca od finansijskih posljedica zahtjeva zbog navodnih ili stvarnih grešaka i propusta pri obavljanju upravljačkih funkcija. U okviru ugovorenih uslova, zaštita može obuhvatiti troškove odbrane, poravnanja i dosuđene naknade štete.
Zašto je važno i kada odgovornost nije dokazana?
Za nastanak troškova nije neophodno da direktor bude proglašen odgovornim. Već sam zahtjev može zahtijevati angažovanje advokata, pripremu dokumentacije i dugotrajan postupak odbrane.
Na primjer, akcionar može tvrditi da je uprava propustila da pruži važne informacije prije donošenja investicione odluke, dok povjerilac može osporavati postupanje rukovodstva u periodu finansijskih teškoća. Da li takav zahtjev ima osnov i da li je obuhvaćen osiguranjem jesu odvojena pitanja.
Vrijednost D&O osiguranja zato se ogleda i u mogućnosti finansiranja odbrane od neosnovanih zahtjeva, u skladu sa polisom.
Koga osiguranje štiti?
Krug osiguranih lica mora biti jasno definisan. Zavisno od uslova, može obuhvatati sadašnje, bivše i buduće direktore, članove upravljačkih i nadzornih organa, kao i druga lica sa odgovarajućim rukovodećim ovlašćenjima.
Polisa može pružati neposrednu zaštitu osiguranom licu kada kompanija ne može ili nema obavezu da nadoknadi njegove troškove. Može predviđati i naknadu kompaniji za iznose koje je ona opravdano platila u korist osiguranog rukovodioca. Pokriće zahtjeva protiv same kompanije predstavlja posebno pitanje i ne treba ga podrazumijevati.
D&O može biti relevantan i za privatne kompanije, porodična preduzeća i društva sa manjim brojem vlasnika, a ne samo za velike sisteme i kompanije čijim se akcijama trguje na berzi.
Šta D&O ne pokriva automatski?
D&O nije garancija uspješnosti poslovnih odluka niti osiguranje svakog gubitka kompanije. Takođe, nije zamjena za osiguranje profesionalne odgovornosti za usluge pružene klijentima, cyber osiguranje ili osiguranje od prevara.
Namjerna prevara, nepošteno postupanje i protivpravno ostvarena lična korist uobičajeno su predmet isključenja. Važno je, međutim, provjeriti kako i kada se takva isključenja primjenjuju: sama optužba nije isto što i konačno utvrđeno postupanje.
Troškovi odbrane i novčane kazne nijesu isto
Posebnu pažnju zahtijevaju istrage i regulatorni postupci. Mogućnost pokrića troškova advokata, zastupanja ili učešća u postupku ne znači da je osigurana i eventualno izrečena novčana kazna.
D&O zato ne treba predstavljati kao osiguranje novčanih kazni u Crnoj Gori. Za troškove odbrane i zastupanja potrebno je zasebno utvrditi ko je zaštićen, u kojim postupcima i uz koje limite, saglasnosti i isključenja. Opšta formulacija iz međunarodnih uslova nije dovoljna potvrda konkretnog pokrića.
Status Broker pomaže kompanijama da sagledaju potrebe za D&O osiguranjem, uporede ponuđene uslove i razumiju obim zaštite rukovodilaca i kompanije prije donošenja odluke.